目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
麦积山石窟艺术研究所是麦积山石窟的保护管理机构，主要承担石窟艺术研究、文物保护与利用、国内外游人接待、对外宣传等4项工作职责。
二、机构设置
内设办公室、人力资源科、计划财务科、科研管理科、保卫科、考古研究室、保护研究室、信息资料室、美术研究室、数字中心、社会教育部、陈列展览中心12个科室。
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（以上9张表详见附件1）
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为11229.07万元。与上年度相比，收、支总计各增加2354.53万元，增长26.53%，主要原因是敦煌研究院统筹安排了400万元用于麦积山石窟举办“东方微笑 跨越千年——佛教造像艺术展”、“东方微笑 跨越千年——麦积山石窟保护历程展”、“东方微笑 跨越千年——麦积山石窟艺术特展”系列展览活动，统筹安排了2000万元用于麦积山石窟核心区21户村民搬迁及土地征收工作。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计9414.11万元，其中：财政拨款收入9222.92万元，占97.97%；事业收入92.70万元，占0.98%；其他收入98.49万元，占1.05%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计10286.63万元，其中：基本支出3793.46万元，占36.88%；项目支出6493.17万元，占63.12%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为10318.38万元。与上年相比，各增加2804.08万元，增长37.32%。主要原因是敦煌研究院统筹安排了400万元用于麦积山石窟举办“东方微笑 跨越千年”系列展览活动，统筹安排了2000万元用于麦积山石窟核心区21户村民搬迁及土地征收工作、另2025年文物保护项目财政拨款较上年有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出10125.41万元，较上年决算数增加3706.57万元，增长57.75%。主要原因是敦煌研究院统筹安排了400万元用于麦积山石窟举办“东方微笑 跨越千年”系列展览活动，统筹安排了2000万元用于麦积山石窟核心区21户村民搬迁及土地征收工作，2025年文物保护项目财政拨款支出较上年有所增加，公用经费支出较上年有所增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出10125.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出400.00万元，占3.95%；科学技术支出2000.00万元，占19.75%；文化旅游体育与传媒支出7356.45万元，占72.65%；社会保障和就业支出181.08万元，占1.79%；卫生健康支出86.35万元，占0.85%；住房保障支出101.53万元，占1.00%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7818.38万元，支出决算为10125.41万元，完成年初预算的129.51%。其中：
1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为400.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于预算数的主要原因是敦煌研究院从2025年门票收入中统筹安排了400万元用于麦积山石窟举办“东方微笑 跨越千年——佛教造像艺术展”、“东方微笑 跨越千年——麦积山石窟保护历程展”、“东方微笑 跨越千年——麦积山石窟艺术特展”系列展览活动。
2．科学技术支出年初预算数为0.00万元，支出决算为2000.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于预算数的主要原因是敦煌研究院统筹安排了2000万元用于麦积山石窟核心区21户村民搬迁及土地征收工作。
3．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为7449.42万元，支出决算为7356.45万元，完成年初预算的98.75%，决算数小于预算数的主要原因是我单位一般公共预算财政拨款项目支出未达到年初预算，项目资金进行了结转。
4．社会保障和就业支出年初预算数为181.08万元，支出决算为181.08万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是我单位社会保障和就业支出严格按照预算执行。
5．卫生健康支出年初预算数为86.35万元，支出决算为86.35万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是我单位卫生健康支出严格按照预算执行。
6．住房保障支出年初预算数为101.53万元，支出决算为101.53万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是我单位住房保障支出严格按照预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出3793.46万元。其中：
人员经费3047.77万元，较上年决算数增加516.62万元，增长20.41%，主要原因是在职人员工资按政策规定进行了增资，2025年新招聘合同制人员33人，旅游旺季招聘了季节工，人员经费较上年决算数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、以及住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金等。
公用经费745.68万元，较上年决算数增加678.96万元，增长1017.63%，主要原因是上年公用经费支出为财政拨款支出，本年公用经费支出为财政拨款支出和门票收入支出，保障了日常活动的正常运转。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、差旅费、维修（护）费、委托业务费、专用材料费、劳务费等。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2025年度“三公”经费支出全年预算数为57.14万元，支出决算为41.97万元，决算数小于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，“三公”经费严格按照预算执行，较上年决算数减少15.17万元，下降26.55%，主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，在实际工作中压缩了因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费等支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为2.00万元，支出决算为2.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定,因公出国(境)费用严格按照预算执行，较上年决算数持平，主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，因公出国(境)费用严格按照预算执行。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为47.08万元，支出决算为33.36万元，决算数小于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，公务用车购置及运行维护费严格按照预算执行，较上年决算数减少13.72万元，下降29.14%，主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，在实际工作中压缩了公务用车购置及运行维护费支出。
其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，公务用车购置严格按照预算执行，较上年决算数持平，主要原因是我单位2025年未使用财政拨款购置公务用车。
2.公务用车运行维护费全年预算数为47.08万元，支出决算为33.36万元，决算数小于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，公务用车运行维护费严格按照预算执行，较上年决算数减少13.72万元，下降29.14%，主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，在实际工作中压缩了公务用车运行维护费支出。
3.公务接待费全年预算数为8.06万元，支出决算为6.61万元，决算数小于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定,公务接待费严格按照预算执行，较上年决算数减少1.45万元，下降18.02%，主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，在实际工作中压缩了公务接待费支出。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2025年度本部门因公出国(境)共计6个团组，13人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待175批次1950人，其中：外事接待0批次，0人；国(境)外公务接待0批次，0人。
十、机关运行经费支出情况说明
我单位2025年度无机关运行相关经费。
本年度会议费支出16.56万元，较上年决算数增加13.56万元，增长452.02%，主要原因是我单位在2025年举办了“麦积山雕塑论坛·2025”会议。
本年度培训费支出8.89万元，较上年决算数持平，主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定,培训费严格按照预算执行，组织业务工作人员参加了“全国博物馆讲解员高级讲习班”、“全国博物馆系统新入职员工培训班”、“中级消防设施操作员”、“国家安全知识及保密工作”、“古籍修复暨书画装裱”、专业技术人员继续教育等培训。
十一、政府采购支出情况说明
2025年度本部门政府采购支出合计544.68万元，其中：政府采购货物支出252.71万元、政府采购工程支出227.80万元、政府采购服务支出64.17万元。授予中小企业合同金额292.95万元，占政府采购支出总额的53.78%，其中：授予小微企业合同金额292.95万元，占政府采购支出总额的53.78%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备2台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，二级项目4个，涉及资金5864.84万元，占一般公共预算项目支出总额的92.62%。从评价情况来看，麦积山石窟业务活动费项目保障了麦积山石窟艺术研究所“保护、研究、弘扬”事业的正常开展，合理规范的使用了项目资金，及时接待了国内外游客，有效促进了当地旅游产业发展，带动了周边地区经济发展，及时组织职工进行继续教育，管理能力有效提升，及时完成了麦积山石窟核心区搬迁工作及“东方微笑 跨越千年”系列展览活动，有效推动了麦积山石窟“保护、研究、弘扬”事业的发展，较好完成了预期年度总体目标；麦积山石窟游客服务提升改造项目保证了麦积山石窟保护利用设施建设项目、麦积山石窟零星工程、麦积山石窟客流量统计系统、麦积山石窟2025年度文物及附属设施保养维护、麦积山石窟2025年度实验室建设项目的实施，较好完成了预期年度总体目标；文物保护专项资金（含流失海外敦煌文物数字化复原）项目保证了麦积山石窟第62窟塑像、壁画保护修复项目、麦积山石窟第78窟彩塑壁画保护修复项目、麦积山石窟艺术研究所藏纸质文物保护修复项目、麦积山石窟降雨强度与洞窟微环境响应机制研究项目的实施，较好完成了预期年度总体目标；2025年第一批省重大项目前期费-麦积山等陇东南百里石窟长廊保护利用工程项目完成了立项申请材料编制、项目建议书论证、可行性研究报告编制与审批、初步设计方案制定等核心任务。通过建立完善的项目调度机制，实现了资金计划的高效执行，定期开展绩效目标监控，确保各项前期工作按时间节点推进。针对论证后具备开工条件的建设类项目，均按计划完成开工准备工作，项目前期工作责任书签订工作全面落实，为后续工程建设奠定了坚实基础，较好完成了预期年度总体目标。
二、绩效自评结果
我部门在2025年度部门决算中反映麦积山石窟业务活动费、麦积山石窟游客服务提升改造、文物保护专项资金（含海外流失敦煌文物数字化复原）、2025年第一批省重大项目前期费-麦积山等陇东南百里石窟长廊保护利用工程等4个项目绩效自评结果。
1.“麦积山石窟业务活动费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.05分。项目全年预算数为4200万元，执行数为3900万元，完成预算的92.85%。项目绩效目标完成情况：一是保障了麦积山石窟艺术研究所“保护、研究、弘扬”事业的正常开展，全年共接待游客111.90万人次，发表省级及以上期刊50篇，合理规范的使用了项目资金，及时接待了国内外游客，游客满意度及职工满意度均达到了95%以上；二是有效促进了当地旅游产业发展，带动了周边地区经济发展，及时组织职工进行继续教育，管理能力有效提升，及时完成了麦积山石窟核心区搬迁工作及“东方微笑 跨越千年”系列展览活动，有效推动了麦积山石窟“保护、研究、弘扬”事业的发展。发现的主要问题及原因：一是单位管理制度不够完善；二是项目绩效管理目标设定不够合理，实际目标与预期目标有出入。下一步改进措施：一是逐步完善单位管理制度；二是科学制定绩效目标，确保项目绩效目标申报科学合理。麦积山石窟业务活动费项目绩效自评情况：优。
2.“麦积山石窟游客服务提升改造”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.53分。项目全年预算数为1400万元，执行数为1400万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目资源配置合理，各类资源统筹调度高效，资源利用效率显著提升，窟区周边生态环境保护措施落实到位，植被覆盖率稳定，窟区周围生态环境保持完整率高；二是有效带动了周边地区经济发展，服务游客质量整体提高，有效促进了优秀传统文化传承与发展，全年安全事故发生次数为0次，新建系统利用率较高，长效管理机制健全，区域生态环境改善情况有所改善。发现的主要问题及原因：一是单位管理制度不够完善，项目实施周期较长；二是竣工验收进程较为缓慢，导致个别项目资金支付不够及时。下一步改进措施：一是逐步完善单位管理制度；二是合理安排项目进度，及时支付项目资金，建立长效机制。麦积山石窟游客服务提升改造项目绩效自评情况：优。
3.“文物保护专项资金（含流失海外敦煌文物数字化复原）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94.82分。项目全年预算数为261万元，执行数为164.84万元，完成预算的63.15%。项目绩效目标完成情况：一是麦积山石窟第62窟塑像、壁画保护修复项目完成了修复壁画病害面积4㎡，保护修复塑像病害面积/加固塑像数量1㎡/2身；麦积山石窟第78窟彩塑壁画保护修复项目完成了修复壁画病害面积24㎡，保护修复病害彩塑2身；二是麦积山石窟艺术研究所藏纸质文物保护修复项目完成了麦积山石窟艺术研究所馆藏纸质文物50件（套）76册，共计4198叶的修复；麦积山石窟降雨强度与洞窟微环境响应机制研究项目通过监测不同降雨强度与不同类型洞窟微环境数据的变化，总结出降雨对洞窟微环境变化的响应机制，并通过调查洞窟形制、窟门通风面积以及崖体裂隙、岩石特性等分析其关联性，从而提出可行性的保护措施，改善洞窟文物保存环境，2025年完成了包括3个目标洞窟的监测点位布设、洞窟基本情况调查与监测数据收集。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置不够细化量化；二是项目及资金执行进度不均衡，财政资金使用效益有待提升。下一步改进措施：一是科学细化绩效指标；二是压实工作责任，加快项目实施和预算执行进度。文物保护专项资金（含流失海外敦煌文物数字化复原）项目绩效自评情况：优。
4.“2025年第一批省重大项目前期费-麦积山等陇东南百里石窟长廊保护利用工程”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为400万元，执行数为400万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2025年实际资金支付率达到 100%，实现了预算资金的全额有效使用，按时完成前期工作目标任务，全面落实了立项申请、项目建议书、可行性研究报告、初步设计等编制审批工作；产出质量指标建设类项目开工率达到100%，所有经论证具备开工条件的项目均按计划完成开工准备，前期工作质量符合行业标准和规范要求；二是通过规范的责任书管理，明确了各环节工作责任，保障了前期工作的有序推进。项目实施期间，通过完善的前期工作准备，为后续工程建设提供了科学依据，有效降低了项目实施风险，为陇东南百里石窟长廊保护利用工程的顺利推进奠定了基础，对区域文化遗产保护和文旅产业发展具有重要支撑作用。发现的主要问题及原因：一是全过程绩效监控力度不足；二是阶段性勘察成果、方案编制进度跟踪不细致。下一步改进措施：一是做到全过程绩效监控；二是定期核查阶段性工作成效，及时整改偏差。2025年第一批省重大项目前期费-麦积山等陇东南百里石窟长廊保护利用工程项目绩效自评情况：优。
三、部门重点绩效评价结果
我单位无重点绩效评价项目。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
甘公安网备 6209820200020
