目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
甘肃炳灵寺文物保护研究所隶属敦煌研究院，是处级建制的全额拨款事业单位。主要职能是负责保护和管理炳灵寺石窟的文物安全与弘扬炳灵寺石窟悠久的历史文化遗产，并对其进行考古研究等工作。
二、机构设置
甘肃炳灵寺文物保护研究所内设4个科室：办公室、保卫科、社会教育部、文物保护研究室。
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（以上9张表详见附件1）
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为3344.87万元。与上年度相比，收、支总计各增加506.06万元，增长17.83%，主要原因是国家文物保护项目财政拨款同比增加，游客增加导致门票收入较上年增加。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计2611.74万元，其中：财政拨款收入2422.65万元，占92.76%；事业收入104.52万元，占4.00%；其他收入84.57万元，占3.24%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计2364.13万元，其中：基本支出877.65万元，占37.12%；项目支出1486.48万元，占62.88%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为2422.65万元。与上年相比，各增加444.42万元，增长22.47%。主要原因是国家文物保护项目财政拨款同比增加，游客增加导致门票收入较上年增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，甘肃炳灵寺文物保护研究所厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。
文化旅游体育与传媒支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：文物保护，2025年度决算数为2060.49万元，占财政拨款支出总额的94.71%，主要用于国家文物保护项目、炳灵寺石窟业务活动费等方面。
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出2175.48万元，较上年决算数增加197.24万元，增长9.97%。主要原因是国家文物保护项目、炳灵寺石窟业务活动费支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出2175.48万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出2060.49万元，占94.71%；社会保障和就业支出61.53万元，占2.83%；卫生健康支出23.18万元，占1.07%；住房保障支出30.27万元，占1.39%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2412.95万元，支出决算为2175.48万元，完成年初预算的90.16%。其中：
1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为2307.67万元，支出决算为2060.49万元，完成年初预算的89.29%，决算数小于预算数的主要原因是国家文物保护项目结转247.18万元。
2．社会保障和就业支出年初预算数为51.83万元，支出决算为61.53万元，完成年初预算的118.72%，决算数大于预算数的主要原因是人员调动缴纳职业年金。
3．卫生健康支出年初预算数为23.18万元，支出决算为23.18万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是我单位卫生健康支出严格按照预算执行。
4．住房保障支出年初预算数为30.27万元，支出决算为30.27万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是我单位住房保障支出严格按照预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出877.65万元。其中：
人员经费858.63万元，较上年决算数增加52.06万元，增长6.46%，主要原因是在职人员工资正常晋升及在职人员增加2人。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。
公用经费19.02万元，较上年决算数增加0.91万元，增长5.02%，主要原因是在职人员较上年增加2人。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、差旅费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、委托业务费、其他交通费用等。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2025年度“三公”经费支出全年预算数为9.32万元，支出决算为9.32万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，较上年决算数增加7.13万元，增长325.57%，主要原因是2024年度我单位无公务用车，2025年度使用非财政拨款资金采购公务用车，财政拨款公务用车运行维护费增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是2025年未安排人员因公出国(境)，较上年决算数持平，主要原因是2025年未安排人员因公出国(境)。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为7.15万元，支出决算为7.15万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，较上年决算数增加7.15万元，增长100%，主要原因是2024年度我单位无公务用车，2025年度使用非财政拨款资金采购公务用车，财政拨款公务用车运行维护费增加。
其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，公务用车购置严格按照预算执行，较上年决算数持平，主要原因是我单位2025年未使用财政拨款进行公务用车购置。
2.公务用车运行维护费全年预算数为7.15万元，支出决算为7.15万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，公务用车运行维护费严格按照预算执行，较上年决算数增加7.15万元，增长100%，主要原因是2025年度使用非财政拨款资金采购公务用车，财政拨款公务用车运行维护费增加。
3.公务接待费全年预算数为2.17万元，支出决算为2.17万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位落实“过紧日子”要求，严格执行中央相关规定，公务接待费按照预算执行，较上年决算数减少0.02万元，下降0.91%，主要原因是落实“过紧日子”要求，逐年压减公务接待费。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待10批次227人，其中：外事接待0批次，0人；国(境)外公务接待0批次，0人。
十、机关运行经费支出情况说明
我单位2025年度无机关运行相关经费。
本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是本年度未参加需要支付会议费相关的会议。
本年度培训费支出0.46万元，较上年决算数减少0.11万元，下降19.47%，主要原因是本年培训费严格按照预算执行，落实“过紧日子”要求，压减培训费预算。
十一、政府采购支出情况说明
2025年度本部门政府采购支出合计296.33万元，其中：政府采购货物支出29.94万元、政府采购工程支出266.39万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额266.39万元，占政府采购支出总额的89.90%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日,本部门共有车辆1辆，其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备1台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，二级项目2个，涉及资金1297.82万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，文物保护专项资金项目的实施，提升了炳灵寺石窟不可移动文物保护水平，改善了文物赋存环境；炳灵寺石窟业务活动费项目的实施，保障了我单位的正常运转。
二、绩效自评结果
我部门在2025年度部门决算中反映“文物保护专项资金项目”“炳灵寺石窟业务活动费项目”2个项目绩效自评结果。
1.文物保护专项资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为80.23分。项目全年预算数为925万元，执行数为677.82万元，完成预算的73.27%。项目绩效目标完成情况：一是完成炳灵寺石窟洞沟区第1、2、3、5、6、7、8窟，上寺第1、2、3、9窟内壁画和塑像本体起甲、酥碱、空鼓、粉化等病害的治理；二是治理壁画病害总面积300.69 ㎡，彩塑5身；三是完成危岩体加固22处。发现的主要问题及原因：一洞沟区项目因政府采购手续延迟，只进行了施工前准备工作，未开展实际修复工作。下一步改进措施：加快推进洞沟区壁画塑像修复项目，及时完成绩效目标内容。文物保护专项资金项目绩效自评情况：项目评级为良。
2.炳灵寺石窟业务活动费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93.98分。项目全年预算数为620万元，执行数为620万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是继续传承弘扬“莫高精神”，以“保护”“研究”“弘扬”为宗旨，开展一系列项目，改善炳灵寺石窟的保存状况；二是提高文化遗产地知名度，提升文物保护管理水平，改善职工办公生活区域条件。发现的主要问题及原因：一是绩效指标值设置不合理，指标值和目标值有出入；二是内控机制不完善。下一步改进措施：一是加强绩效编制人员能力水平，合理编制项目绩效指标；二是逐步完善单位内控体系建设，完善内控制度。炳灵寺石窟业务活动费项目绩效自评情况：项目评级为优。
三、部门重点绩效评价结果
2025年我单位未开展重点绩效评价工作。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
甘公安网备 6209820200020
