目录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(本部门没有相关数据，故本表无数据)
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(本部门没有相关数据，故本表无数据)
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
敦煌研究院是负责世界文化遗产敦煌莫高窟、天水麦积山石窟、永靖炳灵寺石窟，全国重点文物保护单位瓜州榆林窟、敦煌西千佛洞、庆阳北石窟寺管理的综合性研究型事业单位。办院方针为“保护、研究、弘扬”。前身是1944年成立的国立敦煌艺术研究所，1950年更名为敦煌文物研究所，1984年更名为敦煌研究院，为省文化厅、省文物局管理的正厅级公益二类事业单位。
二、机构设置
敦煌研究院下设15个业务部门、11个管理服务部门、3家直属事业单位和7家文化企业。15个业务部门分别为保护研究所、敦煌石窟监测中心、文物数字化研究所、考古研究所、敦煌文献研究所、编辑部、敦煌学信息中心、美术研究所、敦煌石窟文物保护研究陈列中心、文化弘扬部、融媒体中心、文化创意研究中心、档案馆、榆林窟文物保护研究所、西千佛洞文物保护研究所；11个服务部门分别为办公室、人力资源处、科研管理处、计划财务处、审计处、保卫处、总务处、国际合作与交流处、兰州分院综合管理办公室、纪检室、工会委员会；3家直属事业单位分别为麦积山石窟艺术研究所、炳灵寺文物保护研究所、北石窟寺文物保护研究所；7家文化企业分别为敦煌莫高窟旅游服务公司、甘肃恒真数字文化科技有限公司、敦煌研究院文物保护技术服务中心、敦煌艺术公司、甘肃莫高窟文化遗产保护设计咨询有限公司、甘肃鸿文敦煌艺术研修中心、甘肃敦煌博古文化有限公司。
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（以上9张表详见附件1）
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为1296.07万元。与上年度相比，收、支总计各增加147.46万元，增长12.84%，主要原因是2025年度政策支持与财政投入加大，业务量增加。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计952.71万元，其中：财政拨款收入952.71万元，占100.00%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计1295.94万元，其中：基本支出882.71万元，占68.11%；项目支出413.23万元，占31.89%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为958.00万元。与上年相比，各增加147.46万元，增长18.19%。主要原因是2025年度政策支持与财政投入加大，业务量增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，敦煌研究院（兰州院部）优化支出结构，合理保障文物保护、技术研究、文化弘扬等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。
文化旅游体育与传媒支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：文物保护（科目名称），2025年度决算数为629.29万元，占财政拨款支出总额的65.7%，主要用于文物保护、研究与弘扬。
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出957.88万元，较上年决算数增加152.63万元，增长18.95%。主要原因是政策支持与财政投入加大，业务量增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出957.88万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出699.17万元，占72.99%；社会保障和就业支出136.26万元，占14.23%；卫生健康支出61.00万元，占6.37%；住房保障支出61.45万元，占6.42%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为952.98万元，支出决算为957.88万元，完成年初预算的100.51%。其中：
1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为694.00万元，支出决算为699.17万元，完成年初预算的100.74%，决算数大于预算数的主要原因是政策支持与财政投入加大，业务量增加。
2．社会保障和就业支出年初预算数为136.53万元，支出决算为136.26万元，完成年初预算的99.80%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。
3．卫生健康支出年初预算数为61.00万元，支出决算为61.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。
4．住房保障支出年初预算数为61.45万元，支出决算为61.45万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出882.71万元。其中：
人员经费827.22万元，较上年决算数增加76.12万元，增长10.13%，主要原因是人员数量增加、工资及福利标准提高。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。
公用经费55.49万元，较上年决算数增加1.34万元，增长2.47%，主要原因是新增业务或专项工作。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、因公出国(境)费用、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2025年度“三公”经费支出全年预算数为5.37万元，支出决算为5.37万元，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。较上年决算数增加0.53万元，增长10.84%，主要原因是单位业务需求变化，促使“三公”经费支出增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因当年无因公出国（境）计划。较上年决算数持平，主要原因是当年无因公出国（境）计划。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为5.06万元，支出决算为5.06万元，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。较上年决算数增加0.22万元，增长4.44%，主要原因是单位业务需求变化，促使“公务用车购置及运行维护费”经费支出增加。
其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是无公务用车购置计划。较上年决算数持平，主要原因是无公务用车购置计划。
2.公务用车运行维护费全年预算数为5.06万元，支出决算为5.06万元，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。较上年决算数增加0.22万元，增长4.44%，主要原因是单位业务需求变化，促使“公务用车运行维护费”经费支出增加。
3.公务接待费全年预算数为0.31万元，支出决算为0.31万元，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。较上年决算数增加0.31万元，增长100%，主要原因是单位业务需求变化，促使“公务接待费”经费支出增加。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为4辆；国内公务接待1批次20人，其中：外事接待0批次，0人；国(境)外公务接待0批次，0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2025年度本部门机关运行经费支出0.00万元。
本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平。
本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数减少2.10万元，下降100.00%，主要原因是单位2025年度无培训计划。
十一、政府采购支出情况说明
我单位2025年度无政府采购相关经费。
十二、国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆，其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，二级项目1个，涉及资金69.88万元，占一般公共预算项目支出总额的93%。组织对“博物馆、纪念馆免费开放配套资金”项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算支出69.88万元。从评价情况来看，2025年度该项目执行情况较好。
二、绩效自评结果
我部门在2025年度部门决算中反映“博物馆、纪念馆免费开放配套资金”1个项目绩效自评结果。
“博物馆、纪念馆免费开放配套资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91.68分。项目全年预算数为70万元，执行数为69.88万元，完成预算的99.82%。项目绩效目标完成情况：2025年敦煌艺术馆正常运行，开展社教活动21场，研学活动9场，流动展览“四进”活动20场，提升了敦煌艺术馆影响力。
全年无偏离绩效目标情况。该项目绩效自评情况：项目评级为“优”。
三、部门重点绩效评价结果
我单位无重点绩效评价项目。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
甘公安网备 6209820200020
