目录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(本部门没有相关数据，故本表无数据)
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(本部门没有相关数据，故本表无数据)
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
敦煌研究院是负责世界文化遗产敦煌莫高窟、天水麦积山石窟、永靖炳灵寺石窟，全国重点文物保护单位瓜州榆林窟、敦煌西千佛洞、庆阳北石窟寺管理的综合性研究型事业单位。办院方针为“保护、研究、弘扬”。前身是1944年成立的国立敦煌艺术研究所，1950年更名为敦煌文物研究所，1984年更名为敦煌研究院，为省文化厅、省文物局管理的正厅级公益二类事业单位。
二、机构设置
敦煌研究院下设15个业务部门、11个管理服务部门、3家直属事业单位和7家文化企业。15个业务部门分别为保护研究所、敦煌石窟监测中心、文物数字化研究所、考古研究所、敦煌文献研究所、编辑部、敦煌学信息中心、美术研究所、敦煌石窟文物保护研究陈列中心、文化弘扬部、融媒体中心、文化创意研究中心、档案馆、榆林窟文物保护研究所、西千佛洞文物保护研究所；11个服务部门分别为办公室、人力资源处、科研管理处、计划财务处、审计处、保卫处、总务处、国际合作与交流处、兰州分院综合管理办公室、纪检室、工会委员会；3家直属事业单位分别为麦积山石窟艺术研究所、炳灵寺文物保护研究所、北石窟寺文物保护研究所；7家文化企业分别为敦煌莫高窟旅游服务公司、甘肃恒真数字文化科技有限公司、敦煌研究院文物保护技术服务中心、敦煌艺术公司、甘肃莫高窟文化遗产保护设计咨询有限公司、甘肃鸿文敦煌艺术研修中心、甘肃敦煌博古文化有限公司。
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（以上9张表详见附件1）
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为106553.90万元。与上年度相比，收、支总计各增加7973.54万元，增长8.09%，主要原因是2025年度政策支持与财政投入加大、项目合作增多。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计66254.39万元，其中：财政拨款收入58017.06万元，占87.57%；事业收入6448.13万元，占9.73%；其他收入1789.20万元，占2.70%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计56560.69万元，其中：基本支出26093.39万元，占46.13%；项目支出30467.29万元，占53.87%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为84767.03万元。与上年相比，各增加4656.95万元，增长5.81%。主要原因是政策支持与财政投入加大，项目合作增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，敦煌研究院（敦煌院部）厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障文物保护、技术研究、文化弘扬等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。
文化旅游体育与传媒方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：文物保护，2025年度决算数为37,047.01万元，占财政拨款支出总额的69.44%，主要用于文物数字化项目建设、文物保护与研究、文化弘扬等方面。
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出53353.09万元，较上年决算数增加467.57万元，增长0.88%。主要原因是政策支持与财政投入加大，项目合作增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出53353.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出385.00万元，占0.72%；科学技术支出8966.54万元，占16.81%；文化旅游体育与传媒支出42233.80万元，占79.16%；社会保障和就业支出883.47万元，占1.66%；卫生健康支出393.96万元，占0.74%；住房保障支出490.33万元，占0.92%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为61631.94万元，支出决算为53353.09万元，完成年初预算的86.57%。其中：
1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为385.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于预算数的主要原因是本年度新增政策支持与财政投入。
2．科学技术支出年初预算数为11265.00万元，支出决算为8966.54万元，完成年初预算的79.60%，决算数小于预算数的主要原因是部分科研项目需跨年度完成。
3．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为48633.74万元，支出决算为42233.80万元，完成年初预算的86.84%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。
4．社会保障和就业支出年初预算数为848.91万元，支出决算为883.47万元，完成年初预算的104.07%，决算数大于预算数的主要原因是2025年中下达的社会保障和就业支出项目经费增加，决算数对比年初预算数增加。
5．卫生健康支出年初预算数为393.96万元，支出决算为393.96万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。
6．住房保障支出年初预算数为490.33万元，支出决算为490.33万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出26093.39万元。其中：
人员经费18185.82万元，较上年决算数增加424.10万元，增长2.39%，主要原因是人员数量增加、工资及福利标准提高、人员结构变化。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。
公用经费7907.57万元，较上年决算数增加2254.96万元，增长39.89%，主要原因是新增业务或专项工作。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、因公出国(境)费用、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2025年度“三公”经费支出全年预算数为344.02万元，支出决算为237.98万元，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。较上年决算数减少12.38万元，下降4.94%，主要原因是单位厉行节约，严格落实过紧日子要求，压减非必要支出，缩减“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为52.89万元，支出决算为52.89万元，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。较上年决算数增加22.89万元，增长76.30%，主要原因是单位业务需求变化，促使单位增加“因公出国(境)费用”经费支出。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为251.85万元，支出决算为171.97万元，决算数小于预算数的主要原因是单位严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。较上年决算数减少42.31万元，下降19.74%，主要原因是单位厉行节约，严格落实过紧日子要求，压减非必要支出，缩减“公务用车购置及运行维护费”经费支出。
其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是全年无公务用车购置计划。较上年决算数持平，主要原因是无公务用车购置计划。
2.公务用车运行维护费全年预算数为251.85万元，支出决算为171.97万元，决算数小于预算数的主要原因是单位严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。较上年决算数减少42.31万元，下降19.74%，主要原因是单位厉行节约，严格落实过紧日子要求，压减非必要支出，缩减“公务用车运行维护费”经费支出。
3.公务接待费全年预算数为39.28万元，支出决算为13.12万元，决算数小于预算数的主要原因是严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。较上年决算数增加7.04万元，增长115.86%，主要原因是单位业务需求变化，促使单位增加“公务接待费”经费支出。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2025年度本部门因公出国(境)共计54个团组,150人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为34辆；国内公务接待97批次894人，其中：外事接待0批次，0人；国(境)外公务接待0批次，0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2025年度本部门机关运行经费支出0.00万元。
本年度会议费支出131.85万元，较上年决算数减少295.76万元，下降69.17%，主要原因：一是部分线下会议转为线上召开，减少会议费用产生；二是单位厉行节约，线下会议从严按照会议费管理规定支出，减少“会议费”经费支出。
本年度培训费支出32.97万元，较上年决算数减少90.03万元，下降73.19%，主要原因是单位厉行节约，严格落实过紧日子要求，并从严按照培训费管理规定支出，减少“培训费”经费支出。
十一、政府采购支出情况说明
2025年度本部门政府采购支出合计2673.34万元，其中：政府采购货物支出23.84万元、政府采购工程支出305.70万元、政府采购服务支出2343.80万元。授予中小企业合同金额2663.64万元，占政府采购支出总额的99.64%，其中：授予小微企业合同金额2652.30万元，占政府采购支出总额的99.21%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日,本部门共有车辆38辆，其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车9辆、应急保障用车11辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆、离退休干部用车0辆、其他用车15辆，其他用车主要是用于日常办公出行、参加会议、调研等公务活动。单价100万元(含)以上设备54台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，二级项目12个，涉及资金25441.56万元，占一般公共预算项目支出总额的93.33%。组织对“敦煌研究院（敦煌院部）业务活动费”“2025年第一批省重大项目前期费-敦煌研究院典范高地建设项目”“敦煌研究院国家荣誉获得者荣誉津贴”“敦煌文化遗产保护传承创新项目（一期）”“甘肃省艺术基金项目”等12个项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算支25441.56万元。从评价情况来看，2025年度各项目执行情况较好。
二、绩效自评结果
我部门在2025年度部门决算中反映“敦煌研究院（敦煌院部）业务活动费”“2025年第一批省重大项目前期费-敦煌研究院典范高地建设项目”“敦煌研究院国家荣誉获得者荣誉津贴”“敦煌文化遗产保护传承创新项目（一期）”“甘肃省艺术基金项目”等12个项目绩效自评结果。
1.“敦煌研究院（敦煌院部）业务活动费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93.25分。项目全年预算数为16600万元，执行数为15964.03万元，完成预算的96.16 %。项目绩效目标完成情况：2025年该项目整体完成情况较好，文物保护修复工程超过预期数量，举行会议次数、培训次数均达到目标情况，举办展览布展次数达到既定目标数量，窟区改造提升工程和零星工程完成既定数量的实施，安防工程数量按计划完成，其他各项指标基本完成。各指标完成时效较好，且达到预定的效益目标。
发现的主要问题及原因：旅游产业对当地经济的带动作用需持续提升，基础设施等不完善，公共文化服务建设需要不断改进，窟区周围环境需持续改善。下一步改进措施：继续发挥旅游产业对当地经济的带动作用，加大公共文化服务建设投入力度，持续改善窟区周围环境。该项目绩效自评情况：项目评级为“优”。
2.“2025年第一批省重大项目前期费-敦煌研究院典范高地建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.63分。项目全年预算数为400万元，执行数为385万元，完成预算的96.25%。项目绩效目标完成情况：2025年完成了敦煌文化遗产保护传承创新项目（一期）立项、初步设计、施工图设计等工作；完成了敦煌研究院典范高地建设项目可研报告编制。
全年无偏离绩效目标情况。该项目绩效自评情况：项目评级为“优”。
3.“敦煌研究院国家荣誉获得者荣誉津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为17.4万元，执行数为17.4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2025年该项目整体完成情况较好，给荣誉津贴获得者按月足额、及时发放津贴。
全年无偏离绩效目标情况。该项目绩效自评情况：项目评级为“优”。
4.“敦煌文化遗产保护传承创新项目（一期）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为79.86分。项目全年预算数为6170万元，执行数为4629.61万元，完成预算的75.03%。项目绩效目标完成情况：2025年该项目完成了项目建设的前期手续办理，拟建场地土地三通一平和五铁线迁移改造施工；完成了施工图设计、清单控制价编制、施工招标；完成了施工项目部和场地临设搭建。
发现的主要问题及原因：办理项目建设前期手续耗费时间较长，影响进度，导致资金未全部支出。下一步改进措施：成立专项攻坚小组，定期召开项目进度例会，实时监控项目进展，及时解决技术难题和资源调配问题，确保项目高效推进。该项目绩效自评情况：项目评级为“中”。
5.“甘肃省艺术基金项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.5分。项目全年预算数为55万元，执行数为55万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：成功举办麦积山石窟壁画展览及学术研讨会，传播优秀传统文化，持续提升麦积山石窟壁画的影响力。
全年无偏离绩效目标情况。该项目绩效自评情况：项目评级为“优”。
6.“文博会办会经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：成功举办敦煌论坛、敦煌研究院“典范”“高地”建设成果展、媒体见面会等活动，向海内外观众全景展示世界文化遗产保护典范和敦煌学研究高地建设成果。
全年无偏离绩效目标情况。该项目绩效自评情况：项目评级为“优”。
7.“文物保护专项资金（含流失海外敦煌文物数字化复原）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为86.8分。项目全年预算数为9001万元，执行数为4066.58万元，完成预算的45.17%。项目绩效目标完成情况：完成国家文物保护重点项目、一般项目、省级文物保护专项各项目2025年度工作任务。
发现的主要问题及原因：旅游旺季客流量大，在洞窟内和窟区周围开展的项目实施进度缓慢，资金支出未达到年初目标。下一步改进措施：一是项目实施部门与开放接待部门积极沟通，旅游旺季在保证游客接待前提下抓紧开展洞窟及窟区周边工程实施，抓住施工的最佳时期，同时利用旅游淡季抓紧施工。二是项目实施前，要充分考虑各种因素对工程工期的影响，制定适合的工程实施计划，根据工程量合理确定工期，并加强对施工过程的监管，保质保量推进项目的实施，提高项目资金执行率。该项目绩效自评情况：项目评级为“良”。
8.“敦煌艺术馆（兰州）‘角色敦煌’展览提升改造工程”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为50.97分。项目全年预算数为500万元，执行数为3.75万元，完成预算的0.07%。项目绩效目标完成情况：完成施工图设计和改造工程招标。
发现的主要问题及原因：展览大纲、设计基本定稿，因艺术馆基础工程（展线改建、消防施工、电路施工等）暂未实施，所以目前无法进场布展。下一步改进措施：基础工程计划于2026年4月中旬招标，6月初完工，后续将抓紧时间开展展览提升改造工程，12月之前开展。该项目绩效自评情况：项目评级为“差”。
9.“人才发展专项”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为89.69分。项目全年预算数为189万元，执行数为69.86万元，完成预算的36.96%。项目绩效目标完成情况：通过实施人才发展项目，加大培养引进人才团队力度，积极培养各领域专业技术人才，推进文物保护利用和文化遗产保护传承。
全年无偏离绩效目标情况。该项目绩效自评情况：项目评级为“良”。
10.“省级科技计划(含省级生态文明建设重点研发专项）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90.06分。项目全年预算数为204万元，执行数为110.33万元，完成预算的54.08%。项目绩效目标完成情况：高效完成各项目课题年初既定工作任务，达到预期效果。
全年无偏离绩效目标情况。该项目绩效自评情况：项目评级为“优”。
11.“哲学社会科学规划研究培训和基地建设经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为82分。项目全年预算数为47.2万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：完成各项目课题年初既定目标，达到预期效果。
发现的主要问题及原因:课题研究暂未形成支出，影响预算执行率。下一步改进措施：按照课题研究计划继续推进，加快支出进度。该项目绩效自评情况：项目评级为“良”。
12.“中央引导地方科技发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93.16分。项目全年预算数为100万元，执行数为60万元，完成预算的60%。项目绩效目标完成情况：完成了400-1700nm超宽谱段范围的多光谱相机研发工作，完整获取了莫高窟第9窟和第44窟壁画图谱信息。在敦煌研究院、张掖大佛寺等2处文化遗产管理单位进行了应用示范。
全年无偏离绩效目标情况。该项目绩效自评情况：项目评级为“优”。
三、部门重点绩效评价结果
我单位无重点绩效评价项目。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
甘公安网备 6209820200020
