目 录
第一部分 单位基本概况
一、 单位职责
二、 机构设置情况
第二部分 2026年单位预算情况说明
三、 收支总体情况
四、一般公共预算情况
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费、委托业务费等情况
六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况
七、政府采购安排情况
八、国有资产占用情况
九、其他重要事项情况说明
十、预算绩效管理情况
十一、名词解释
第三部分 2026年单位预算公开表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、财政拨款支出表
六、一般公共预算支出情况表
七、一般公共预算基本支出情况表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费、委托业务费支出情况表
九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表
十、政府性基金预算支出情况表
十一、部门管理转移支付表
十二、国有资本经营预算支出情况表
十三、单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表
前言
按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2026年部门预算公开如下：
一、单位职责
甘肃北石窟寺文物保护研究所是敦煌研究院下设的庆阳北石窟寺专门的保护机构。主要职能有：
（1）负责北石窟寺日常文物保护与研究；
（2）负责北石窟寺石窟文物、单位财产及游客的安全保卫工作；
（3）负责游客接待及职能职责讲解工作；
（4）负责对外宣传，对外开放和北石窟寺文物事业的健康发展。
无
二、机构设置情况
（一）机关内设机构
北石窟寺文物保护研究所下设办公室、保卫科、保护研究室、考古研究室和社会教育部5个科室。
（二）参照公务员法管理单位
本部门没有参照公务员法管理的单位。
（三）直属事业单位
本部门没有直属事业单位。
三、单位收支总体情况
按照预算管理有关规定，2026年单位收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。
2026年单位收支总预算472.70万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入；支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
（一）收入预算
2026年收入预算472.70万元（详见单位预算公开表1，2）。包括：
一般公共预算收入422.70万元，占89.42%；
政府性基金预算收入0.00万元，占0.00%；
上年结转收入0.00万元，占0.00%；
其他收入50.00万元，占10.58%。
（二）支出预算
2026年支出预算472.70万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出432.70万元，占91.54%；项目支出40.00万元，占8.46%；上年结转收入0.00万元，占0.00%。
四、一般公共预算情况
2026年一般公共预算支出422.70万元，包括：文化旅游体育与传媒支出338.00万元、社会保障和就业支出42.10万元、卫生健康支出18.48万元、住房保障支出24.12万元。
具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：
（一）基本支出
2026年基本支出382.70万元，比2025年预算增加34.39万元，增长9.9%，增长的主要原因是本年度人员经费支出较上年度增长32.89万元，公用经费支出较上年增长1.5万元。
其中：人员经费支出366.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、医疗费补助。
公用经费支出15.83万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
（二）项目支出
2026年一般公共预算项目支出40.00万元，比2025年预算减少116万元，下降74.4%，下降的主要原因是2026年财政拨款项目减少2个。
经济社会发展项目0个。
保障运转经费1个，主要是北石窟业务活动费。
其他项目0个。
（三）支出功能分类说明
1、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）：2026年预算数为338.00万元，比2025年预算减少87.37万元，下降20.5%，下降的主要原因是2026年财政拨款收入中项目支出较上年度减少116万元，本年度无文物保护专项资金项目，仅有保障运转经费1个，主要是北石窟业务活动费。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：2026年预算数为0.80万元，与上年预算持平，主要原因是2026年事业单位离退休支出无变化，故与上年持平。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2026年预算数为27.14万元，比2025年预算增加1.83万元，增长7.2%，增长的主要原因是2026年度新增在编人员1人且年初社保基数进行了调整。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2026年预算数为13.57万元，比2025年预算增加0.91万元，增长7.2%，增长的主要原因是2026年度新增在编人员1人且年初社保基数进行了调整。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2026年预算数为0.59万元，比2025年预算增加0.29万元，增长96.7%，增长的主要原因是2026年度新增在编人员1人且年初社保基数进行了调整。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2026年预算数为11.69万元，比2025年预算增加0.76万元，增长7.0%，增长的主要原因是2026年度新增在编人员1人且年初社保基数进行了调整。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2026年预算数为6.79万元，比2025年预算增加0.25万元，增长3.8%，增长的主要原因是2026年度新增在编人员1人且年初社保基数进行了调整。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2026年预算数为24.12万元，比2025年预算增加1.72万元，增长7.7%，增长的主要原因是2026年度新增在编人员1人且年初社保基数进行了调整。
五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费、委托业务费等情况
（一）“三公”经费情况说明
“三公”经费预算2.31万元，较2025年预算增加1.93万元。
1．因公出国（境）费用0.00万元，与上年预算持平，主要原因是2026年单位无因公出国（境）人员及业务，因此因公出国（境）费用与2025年预算持平。
2．公务接待费0.17万元，比2025年预算增加0.12万元，增长240.0%，增长的主要原因是因本年度业务活动增加，故预算较上年有所增长。
3．公务用车购置及运行维护费2.14万元（其中：公务用车购置0.00万元，公务用车运行维护费2.14万元），比2025年预算增加1.81万元，增长548.5%，增长的主要原因是随着通勤车使用年限的增长，车辆维修及保险费用有所增长；另随着单位用车次数的增长，油费支出有所上升。
（二）培训费预算情况说明
4．培训费1.01万元，比2025年预算增加0.79万元，增长359.1%，增长的主要原因是为助力文物保护弘扬工作的开展，单位侧重人才队伍建设，加强对文物保护人才的培养，致力于提升新老员工业务素质，故培训费预算有所增长。
（三）会议费预算情况说明
5．会议费0.00万元，与上年预算持平，主要原因是2026年单位无会议费预算安排，因此会议费与2025年预算持平。
（四）委托业务费预算情况说明
6．委托业务费0.00万元，与上年预算持平，主要原因是2026年单位无委托业务费预算安排，与2025年预算持平。
六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况
机关运行经费0.00万元，与上年预算持平，主要原因是2026年单位无机关运行经费预算安排，与2025年预算持平。
七、政府采购安排情况
2026年单位政府采购预算总额8.50万元，其中：政府采购货物预算8.50万元，政府采购工程预算0.00万元，政府采购服务预算0.00万元。
2026年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额0.00万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0.00万元。
八、国有资产占用情况
上年末固定资产金额为897.47万元。其中：办公用房1,439.52平方米，价值397.07万元。预算单位共有公务用车1辆，价值41.69万元。单价20万元以上的设备价值168.73万元。2026年拟采购固定资产约8.50万元。
九、其他重要事项情况说明
（一）政府性基金预算支出情况
未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。
（二）非税收入情况
2026年本单位计划征收120.00万元。其中：中央批准设立1个，主要是无，分别计划征收0元，省级批准设立1个，主要是门票收入，分别计划征收120万元。
（三）重点项目情况
本单位年初预算未安排项目支出，无重点项目说明。
（四）部门管理转移支付情况
未安排预算，部门管理转移支付表为空表。
（五）国有资本经营预算支出情况
未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。
十、预算绩效管理情况
（一）2025年预算绩效管理工作情况
按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。
1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入单位预算管理的单位整体支出和项目绩效目标3个，按规定随年度预算一并公开项目3个，公开率为100.00%。
2.绩效运行监控情况。2025年7月，组织开展1－6月绩效运行监控项目0个，占本单位项目的0.00%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目0个，完成率为0.00%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：2025年无绩效运行监控项目。开展1－9月绩效运行监控项目0个，占本单位项目的0.00%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目0个，完成率为0.00%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：2025年无绩效运行监控项目。绩效运行监控在单位内部通报整改情况：2025年无绩效运行监控项目。
3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，单位整体支出1个，项目支出2个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100.00%。绩效自评结果随单位决算报送财政和随决算公开情况：根据上级安排统一公开。
4.绩效结果应用情况。根据2025年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0.00万元，2026年度增加单位预算项目2个，增长率200.00%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。
（二）2026年绩效目标编制情况
2026年，纳入单位预算绩效目标管理的项目1个。其中，单位整体支出绩效目标围绕基本运行、重点履职、单位综合、可持续发展能力四个维度，设置二级指标11个、三级指标15个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标11个、三级指标15个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。
十一、名词解释
1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。
2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。
3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。
4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。
5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。
6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
7、“三公”经费:指因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
9、委托业务费:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
10、文化旅游体育与传媒支出（类）:反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。
11、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）:反映文物保护和管理等方面的支出。
12、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）:反映考古发掘及文物保护方面的支出。
13、社会保障和就业支出（类）:反映政府在社会保障与就业方面的支出。
14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）:反映用于行政事业单位养老方面的支出。
15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:反映事业单位开支的离退休经费。
16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
17、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。
18、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
19、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
20、卫生健康支出（类）:反映政府卫生健康方面的支出。
21、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）:反映行政事业单位医疗方面的支出。
22、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
23、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
24、住房保障支出（类）:反映政府用于住房方面的支出。
25、住房保障支出（类）住房改革支出（款）:反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
26、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
27、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
28、工资福利支出（类）基本工资（款）:反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。
29、工资福利支出（类）津贴补贴（款）:反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴，机关事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。
30、工资福利支出（类）奖金（款）:反映按照规定发放的奖金，包括机关工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等。
31、工资福利支出（类）绩效工资（款）:反映事业单位工作人员的绩效工资。
32、工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
33、工资福利支出（类）职业年金缴费（款）:反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
34、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。
35、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）:反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
36、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）:反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。
37、工资福利支出（类）住房公积金（款）:反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。
38、工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）:反映上述科目未包括的工资福利支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资，职工探亲旅费，困难职工生活补助，编制外长期聘用人员（不包括劳务派遣人员）劳务报酬及社保缴费，公务员及参照公务员法管理的事业单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
39、商品和服务支出（类）:反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）
40、商品和服务支出（类）办公费（款）:反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。
41、商品和服务支出（类）水费（款）:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
42、商品和服务支出（类）电费（款）:反映单位的电费支出。
43、商品和服务支出（类）邮电费（款）:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
44、商品和服务支出（类）取暖费（款）:反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。
45、商品和服务支出（类）差旅费（款）:反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
46、商品和服务支出（类）因公出国（境）费用（款）:反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
47、商品和服务支出（类）维修（护）费（款）:反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。
48、商品和服务支出（类）培训费（款）:反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。
49、商品和服务支出（类）公务接待费（款）:反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
50、商品和服务支出（类）工会经费（款）:反映单位按规定提取或安排的工会经费。
51、商品和服务支出（类）公务用车运行维护费（款）:反映单位按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费，过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
52、商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）:反映上述科目未包括的公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费、离休人员特需费、残疾人就业保障金等。
53、对个人和家庭的补助（类）:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
54、对个人和家庭的补助（类）退休费（款）:反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。
55、对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）:反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，机关事业单位职工和遗属生活补助，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，罪犯、戒毒人员的伙食费、被服费、医疗卫生费等。
56、对个人和家庭的补助（类）医疗费补助（款）:反映机关事业单位和军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，按国家规定资助居民参加城乡居民医疗保险的支出，对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
57、资本性支出（类）:反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。
58、资本性支出（类）文物和陈列品购置（款）:反映文物和陈列品的购置支出
甘肃北石窟寺文物保护研究所
2026年03月12日
甘公安网备 6209820200020
