目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出,故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
敦煌研究院是负责世界文化遗产敦煌莫高窟、天水麦积山石窟、永靖炳灵寺石窟，全国重点文物保护单位瓜州榆林窟、 敦煌西千佛洞、庆阳北石窟寺管理的综合性研究型事业单位。 办院方针为“保护、研究、弘扬”。前身是1944年成立的国立敦煌艺术研究所，1950年更名为敦煌文物研究所，1984年更名为敦煌研究院，为省文化厅、省文物局管理的正厅级公益二类事业单位。
二、机构设置
敦煌研究院下设11个管理服务部门、15个业务部门、3家直属事业单位和5家文化企业。11个服务部门分别为办公室、人力资源处、计划财务处、科研管理处、审计处、保卫处、总务处、国际合作与交流处、兰州分院综合管理办公室、纪检室、工会委员会；15个业务部门分别为保护研究所、敦煌石窟监测中心、文物数字化研究所、美术研究所、文化创意研究中心、敦煌石窟文物保护研究陈列中心、考古研究所、敦煌文献研究所、敦煌学信息中心、编辑部、融媒体中心、档案馆、文化弘扬部、榆林窟文物保护研究所、西千佛洞文物保护研究所；5家文化企业分别为敦煌莫高窟旅游服务公司、敦煌研究院文物保护技术服务中心、甘肃恒真数字文化科技有限公司、甘肃莫高窟文化遗产保护设计咨询有限责任公司、敦煌艺术公司。
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表（见附件1）
二、收入决算表（见附件1）
三、支出决算表（见附件1）
四、财政拨款收入支出决算总表（见附件1）
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件1）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件1）
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件1）（本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出,故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件1）（本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件1）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为112548.56万元。与上年度相比,收、支总计各增加15565.60万元，增长16.05%，主要原因是2024年度政策支持与财政投入加大、旅游市场繁荣带动门票收入增加、项目合作与社会捐赠增多。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计75828.62万元,其中：财政拨款收入68437.92万元,占90.25%；事业收入5152.64万元,占6.80%；其他收入2238.06万元,占2.95%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计67092.24万元,其中：基本支出28656.21万元,占42.71%；项目支出38436.03万元,占57.29%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为90947.81万元。与上年相比,各增加54562.14万元，增长149.96%。主要原因是政策支持与财政投入加大。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出62562.24万元,较上年决算数增加34807.73万元，增长125.41%。主要原因是政策支持与财政投入加大。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出62562.24万元，主要用于以下方面：科学技术支出9150.75万元，占14.63%；文化旅游体育与传媒支出51120.79万元，占81.71%；社会保障和就业支出1140.41万元,占1.82%；卫生健康支出513.87万元,占0.82%；住房保障支出636.43万元,占1.02%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为57588.83万元,支出决算为62562.24万元,完成年初预算的108.64%。其中：
1．科学技术支出年初预算数为8650.00万元,支出决算为9150.75万元,完成年初预算的105.79%,决算数大于预算数的主要原因是2024年中下达的科学技术类项目经费增加，决算数对比年初预算数增加。
2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为46665.11万元,支出决算为51120.79万元,完成年初预算的109.55%,决算数大于预算数的主要原因是2024年中下达的文化旅游体育与传媒支出项目经费增加，决算数对比年初预算数增加。
3．社会保障和就业支出年初预算数为1123.42万元,支出决算为1140.41万元,完成年初预算的101.51%,决算数大于预算数的主要原因是2024年中下达的社会保障和就业支出项目经费增加，决算数对比年初预算数增加。
4．卫生健康支出年初预算数为513.87万元,支出决算为513.87万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。
5．住房保障支出年初预算数为636.43万元,支出决算为636.43万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出27953.41万元。其中：
人员经费22148.49万元,较上年决算数增加14320.52万元，增长182.94%,人员数量大幅增加、工资及福利标准提高、人员结构变化。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。
公用经费5804.92万元,较上年决算数增加5360.39万元，增长1205.86%,主要原因是新增业务或专项工作。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、因公出国(境)费用、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2024年度“三公”经费支出全年预算数为393.76万元,支出决算为314.91万元,决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。较上年决算数增加246.46万元，增长360.04%,主要原因是单位业务需求变化，促使单位增加“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为32.00万元,支出决算为32.00万元,决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理、预算执行严格规范、无新增或调整事项。较上年决算数增加25.91万元，增长425.24%,主要原因是单位业务需求变化，促使单位增加因公出国(境)费用支出。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为311.87万元,支出决算为266.53万元,决算数小于预算数的主要原因是单位严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。较上年决算数增加208.34万元，增长358.04%,主要原因是单位业务需求变化，促使单位增加公务用车购置及运行维护费支出。
其中：1. 公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是全年无公务用车购置计划。较上年决算数持平,主要原因是全年无公务用车购置计划。
2.公务用车运行维护费全年预算数为311.87万元,支出决算为266.53万元,决算数小于预算数的主要原因是单位严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。较上年决算数增加208.34万元，增长358.04%,主要原因是单位业务活动需求变化，促使单位增加公务用车运行维护费支出。
3.公务接待费全年预算数为49.89万元,支出决算为16.38万元,决算数小于预算数的主要原因是严格落实过紧日子要求，压减非必要支出。较上年决算数增加12.21万元，增长292.73%,主要原因是单位业务需求变化，促使单位增加公务接待费支出。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2024年度本部门因公出国(境)共计66个团组,161人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为36辆；国内公务接待297批次3244人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年决算数持平。
本年度会议费支出430.62万元,较上年决算数增加384.94万元，增长842.79%,主要原因是单位业务需求变化，促使单位增加会议费支出。
本年度培训费支出134.78万元,较上年决算数增加119.43万元，增长777.65%,主要原因是单位业务需求变化，促使单位增加培训费支出。
十一、政府采购支出情况说明
2024年度本部门政府采购支出合计15683.44万元,其中：政府采购货物支出2214.95万元、政府采购工程支出8488.31万元、政府采购服务支出4980.18万元。授予中小企业合同金额13241.28万元,占政府采购支出总额的84.43%,其中：授予小微企业合同金额3106.18万元,占政府采购支出总额的19.81%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日,本部门共有车辆36辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车10辆、应急保障用车11辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车2辆,离退休干部用车0辆,其他用车13辆,其他用车主要是用于日常办公出行、参加会议、调研等公务活动。单价100万元(含)以上设备46台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目9个,涉及资金26577.40万元,占一般公共预算项目支出总额的69.15%。组织对“敦煌研究院（敦煌院部）业务活动费”“莫高窟游客服务中心建设（二期）项目” “敦煌研究院国家荣誉获得者荣誉津贴”“引导科技创新发展专项资金”“流失海外敦煌文物数字化复原项目”“麦积山石窟业务活动费项目”“麦积山石窟基础设施建设项目”“炳灵寺石窟业务活动费项目”“北石窟寺业务活动费项目”9个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出26577.40万元。从评价情况来看,2024年度各项目执行情况较好。
二、绩效自评结果
我部门在2024年度部门决算中反映“敦煌研究院（敦煌院部）业务活动费”“莫高窟游客服务中心建设（二期）项目” “敦煌研究院国家荣誉获得者荣誉津贴”“引导科技创新发展专项资金”“流失海外敦煌文物数字化复原项目” “麦积山石窟业务活动费项目”“麦积山石窟基础设施建设项目”“炳灵寺石窟业务活动费项目”“北石窟寺业务活动费项目”9个项目绩效自评结果。
1.“敦煌研究院（敦煌院部）业务活动费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为15000万元,执行数为15000万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年该项目整体完成情况较好，文物保护修复工程超过预期数量，举行会议次数、培训次数均达到目标情况，举办展览布展次数达到既定目标数量，窟区改造提升工程和零星工程完成既定数量的实施，安防工程数量按计划完成，其他各项指标基本完成。各指标完成时效较好，且达到预定的效益目标。
发现的主要问题及原因：旅游产业对当地经济的带动作用需持续提升，基础设施等不完善，公共文化服务建设需要不断改进，窟区周围环境需持续改善。下一步改进措施：继续发挥旅游产业对当地经济的带动作用，加大公共文化服务建设投入力度，持续改善窟区周围环境。
2.“莫高窟游客服务中心建设（二期）项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.48 分。项目全年预算数为7000万元,执行数为5236.75万元,完成预算的74.81 %%。项目绩效目标完成情况：2024年该项目整体完成情况较好，完成莫高窟游客服务中心建设（二期)项目主体结构验收，项目全部建设任务完工。
下一步改进措施：2024年工作任务已完成，待各专项验收、影片拍摄和设备调试后支付剩余款项。
3.“敦煌研究院国家荣誉获得者荣誉津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为17.40万元,执行数为17.40万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年该项目整体完成情况较好，给荣誉津贴获得者按月足额、及时发放津贴。
全年无偏离绩效目标情况。
4.“引导科技创新发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为82.37分。项目全年预算数为650万元,执行数为555.60万元,完成预算的85.47 %。项目绩效目标完成情况：2024年该项目整体完成情况较好，可移动平台正在构建中，已完成可移动工作平台选型、空间设计以及装配制造；已完成数据存储与管理系统、网络与通信系统的定制开发，正在集成车辆平台剩余软硬件部分设备设施；可移动平台软件搭载套数已完成3套，包括图像数据采集和数据处理系统软件、定制导轨数据采集系统等。
出现问题的原因：一是技术融合复杂性超预期，系统架构多次调整优化，延长了开发周期；二是项目所需的高精度文物扫描设备、移动工作站等硬件设备，性能属性要求较高，多为定制研发生产，受全球供应链波动影响，到货时间滞后，部分硬件设备到货后，与软件系统及车辆整体的联调联试工作需多次与供应商沟通进行优化调整。
下一步改进措施：一是成立专项攻坚小组，定期召开项目进度例会，实时监控项目进展，及时解决技术难题和资源调配问题，确保项目高效推进；二是优化技术方案与开发流程，针对技术融合难题，攻坚小组将重新梳理系统架构，采用模块化开发、分阶段测试的方式，降低技术风险。同时，引入外部技术顾问团队，协助攻克关键技术瓶颈，确保加快各技术模块整合与测试。三是加快硬件设备调试与交付，与硬件供应商建立24小时沟通机制，督促其加快设备调试进度，并安排专人驻场跟进。对于存在参数偏差的设备，要求供应商尽快提供解决方案，确保硬件设备尽快全部完成调试并投入使用。项目组将严格落实上述整改措施，加大资源投入，全力以赴推进项目建设，确保项目高质量完成。
5.“流失海外敦煌文物数字化复原项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.99分。项目全年预算数为1000万元,执行数为532.79万元,完成预算的53.28%。项目绩效目标完成情况：2024年以来，摸清了7.3万余件藏经洞文物全球存藏情况，积极与英国国家博物馆、法国吉美博物馆、匈牙利科学院图书馆及信息中心等10个海外敦煌文物收藏机构取得联系，并成功达成合作意向，签订了8份合作协议。在此基础上，成功获取8106件敦煌文物数字资源100865幅，建成“数字藏经洞”（一期），上线“敦煌学研究文献库”。此外，在项目进展方面，向省文物局上报项目进展情况月报（半月报）共17份，组织了20场次与英、法、日等相关机构线上线下协商会议及各类工作调度会、部署推进会等，并形成了20份详尽的会议纪要，流失海外敦煌文物数字化复原项目年度任务取得显著成效。
发现的主要问题及原因：2024年度未获取敦煌藏文文献数字资源及图版出版授权，原计划启动《敦煌文献全集》（英藏）编撰，已与英国国家图书馆达成英藏藏文文献合作出版共识，并已制定英国国家图书馆藏藏文文献出版方案，但因英国国家图书馆2024年既定工作任务已饱和，难以启动此项工作，提出将此项工作延迟在2025年开展。
2024年度获取英国藏敦煌文物数字资源未完成预期目标原因是：原计划获取英国国家图书馆藏30%敦煌文献数字资源，经与英国国家图书馆多次协商，因英国国家图书馆藏敦煌文物数量大，数字资源丰富，此前尚未向任何机构分享过如此大规模的数字资源，该馆表示需要协商制定共享计划，分批次整理资源后提供。
下一步改进措施：2025年将再次赴英国实地协商，与英国国家图书馆正式签署敦煌文物数字资源共享协议，双方就分阶段共享达成共识，并进一步明确合作出版该馆藏敦煌文献的意向。待双方协商确定具体工作方案后，启动执行程序。与英国国家图书馆持续协商，建立敦煌文物数字资源分阶段共享机制，获得英国国家图书馆藏敦煌文物数字资源。
6.麦积山石窟业务活动费项目支出绩效自评情况：麦积山石窟业务活动费项目为麦积山石窟艺术研究所门票收入安排的预算项目，项目年初预算750万元，全年支出750万元，预算执行率为100 %。该项目资金主要用于日常公用经费支出，通过日常人员经费及公用经费的支持以保障麦积山石窟艺术研究所“保护、研究、弘扬”事业的正常开展。
麦积山石窟业务活动费项目，项目自评得分95分，自评结果为“优”。
总体绩效目标完成情况：该项目保障了麦积山石窟艺术研究所“保护、研究、弘扬”事业的正常开展，全年共接待游客125.54万人次，发表省级及以上期刊9篇，合理规范的使用了项目资金，及时接待了国内外游客，游客满意度及职工满意度均达到了90%以上，有效促进了当地旅游产业发展，带动了周边地区经济发展及优秀传统文化传承与发展影响，管理能力有效提升，推动了麦积山石窟“保护、研究、弘扬”事业的发展，较好完成了预期年度总体目标。
7.麦积山石窟基础设施建设项目支出绩效自评情况：麦积山石窟基础设施建设项目为麦积山石窟艺术研究所门票收入安排的预算项目，项目年初预算1600万元，全年支出1600万元，预算执行率为100 %。该项目资金主要用于麦积山石窟科研基地建设项目、麦积山石窟零星工程、麦积山石窟游客服务升级改造项目（2024年）、“十四五”麦积山石窟综合保护利用设施建设、员工宿舍木制储物柜制作安装工程、文物及附属设施保养维护项目的实施。
麦积山石窟基础设施建设项目，项目自评得分98分，自评结果为“优”。
总体绩效目标完成情况：该项目按照合同约定完成了麦积山石窟科研基地建设项目、麦积山石窟零星工程、麦积山石窟游客服务升级改造项目（2024年）、“十四五”麦积山石窟综合保护利用设施建设、员工宿舍木制储物柜制作安装工程、文物及附属设施保养维护项目的建设内容，并及时支付了乙方工程款项；严格遵守了有关业务管理的规章制度，资金支出合理合规；基础设施建设项目有效改善了职工工作环境和提升游客服务体验，改善了石窟周边林区及窟区生物防治情况，提升了麦积山石窟文物保护水平，较好完成了预期年度总体目标。
偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：单位管理制度不够完善，项目实施周期较长，竣工验收进程较为缓慢，导致个别项目资金支付不够及时。下一步我单位将逐步完善单位管理制度，合理安排项目进度，及时支付项目资金，建立长效机制。
8.炳灵寺石窟业务活动费项目支出绩效自评情况：年初预算数520万元。全年预算数520万元，执行数520万元。执行率100%。
未完成指标为：游客正常参观保障率，年度指标值为100%，实际完成值90%，指标分值为2.5分，自评为2.25分；
偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：全年除2月3日无游客参观外，因窟区落石危险关闭16天，因河道清淤关闭22天。未完成全年开放目标。
下一步改进措施：积极开展炳灵寺石窟灾后危岩体加固工程，及时排除危岩体等安全隐患。合理规划河道清淤等需关闭石窟的工作安排，提前发布公告。
9.北石窟寺业务活动费项目支出绩效自评情况：北石窟业务活动费年度总体目标为保障单位行政办公正常运转。实际完成情况保障职工工资福利支出，保障单位正常运转。全年预算数为40万元，全年执行数为20万元，执行率50%，差异原因为全年游客量未达到预期值，导致门票收入未达到预期目标。下一年，我所也将继续开源节流，扩大宣传，增加自我造血能力，切实实现目标任务。
三、部门重点绩效评价结果
我单位无重点绩效评价项目。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
甘公安网备 6209820200020
